Health Saving Account

오광수 (925) 596-3518 부동산 및 재정 전문가

Saving Priority for Retirement 5

오늘 아침 시청한 유튜브에서 세계적인 투자자인 짐 로저스는 투자자들을 위한 조언으로 "Be Boring"이란 말을 여러 차례 반복하는 것을 보았다. 주식 시장을 비롯한 마켓 리스크에서 살아남는 투자 전략은 앞으로 반짝할 종목을 찾는 것이 아닌 기업의 미래 가치를 위한 지속적이고 지루한 시간과의 전쟁이라는 말로 필자에게는 들렸다. 은퇴를 위한 준비도 어쩌면 지루한 시간과의 싸움일지 모른다. 하지만 그 지루할 만큼 오랜 준비의 시간은 훗날 은퇴 시에 커다란 보상을 가져다줄 것임에 틀림없다.

미국에서 미래를 위하여 준비하는 저축 가운데 가장 많은 절세 혜택이 주어지는 어카운트가 있다면 단연코 1등을 차지하는 것은 HSA(Health Saving Account)라고 할 수 있다. 하지만 많은 사람이 이런 어카운트의 존재 여부조차도 알지 못하는 경우가 대부분이어서 혜택을 누리지 못하고 있기에 이번 주에 HSA에 대하여 자세히 알아보도록 하겠다.

HSA는 연방정부에서 HDHP(High Deductible Health Plan) 건강 보험 가입자들에게 제공하는 세제 혜택으로 HSA라는 어카운트를 오픈하고 그곳에 제한된 금액을 불입하여 저축하거나 투자했을 때 IRA나 401(k)처럼 불입 금액에 대한 소득 공제를 받을 수 있을 뿐만 아니라 그 저축에서 발생한 이자나 투자 수익 곧 Capital Gain에 대해서도 사용 용도가 적합한 의료비용으로 지불했을 때 세금 면제가 되는 특혜가 있다. 2021년도 현재, 개인은 연 최대 $3,600, 부부의 경우 연간 $7,200까지 은행 또는 투자기관에 HSA 계좌를 오픈하고 불입할 수 있으며 55세 이상은 $1,000씩을 추가로 불입할 수 있고 메디케어 수혜 자격이 되는 만 65세가 되는 해까지만 불입이 가능하다.

여기서 말하는 HDHP 건강 보험 플랜은 가입자가 응급 시를 대비하여 보험은 필요하지만 건강하여 병원 갈 일이 별로 없는, 그리고 소득이 높아 정부 보조를 받지 못하는 경우, 보험 커버리지는 낮아도 월 보험료가 적은 건강 보험을 필요로 하는 분들에게 적합한 플랜으로 만일 병원 가야 할 일이 생겼을 경우 초기 지불 비용인 디덕터블이 개인 연간 $1,400, 가족 $2,800 이상인 건강 보험을 말하며 만일 병원에 갔을 경우 HSA에 저축되어 있는 돈으로 디덕터블을 비롯한 의료비용으로 지불할 수 있기에 Tax Free로 병원비를 낼 수 있다는 말이므로 절세의 좋은 방편이라 할 수 있다.

예를 들어 연방 소득세율이 22%인 사람이 치과 임플란트 비용으로 $4000이 발생했는데 HSA에 저축되어 있는 $4000을 사용했다면 그중에 $880은 세금을 내야 할 돈으로 낸 것이 되므로 실제로 내가 낸 비용은 $3120에 불과한 것이라 할 수 있어 치료비 지출 중에 22%는 IRS에서 보조를 받는 것과 같은 효과가 있다는 말이다.

또한 HSA를 오픈한 이후부터 발생한 의료비용을 HSA에 적립되어 있는 돈을 사용하지 않고 현금으로 지불하고 영수증을 보관하였다가 65세가 되거나 은퇴한 후에 그동안 모아두었던 의료비 지불 영수증 총액을 한꺼번에 HSA에서 Reimburse를 받게 되면 HSA를 통한 투자 수익에 대한 절세 혜택을 많이 볼 수 있게 된다.

예를 들어 연방 소득세율이 22%인 사람이 한 달에 600불씩 HSA 가족 플랜으로 20년을 불입하여 투자 수익으로 매년 7%의 평균 수익을 올렸다면 20년간 $144,000을 불입했고 투자 수익이 $162,243이 늘어나 20년 후 은퇴 시 그의 HSA에는 $306,243이라는 금액이 적립된다. 20년간 불입한 $144,000에 대한 22% 세금 공제로 인한 절세 금액이 $31,680이 되기에 HSA가 아니었다면 실제로 자신이 저축한 금액은 한 달에 $468에 20년간 $112,320을 저축한 것이라 할 수 있다. HSA를 가지고 있던 20년간 사용한 디덕터블을 포함한 모든 의료비용의 합계가 $112,320이었다고 하면 20년간 푼돈으로 지불한 의료비를 20년 후 $112,320이라는 목돈으로 돌려받을 수 있고 그러고도 $193,923이라는 돈이 여전히 HSA 계좌에 남아 있기에 은퇴 후에 더 늘어날 수밖에 없는 의료비를 생활비를 줄여서 사용하지 않고 HSA에 적립된 원금 대비 170% 이상 자란 Capital Gain 수익으로 남은 돈을 Tax Free로 사용할 수 있다는 말이니 이 제도를 잘 활용하여 은퇴 후 의료비 걱정으로부터 조금이라도 자유로워질 수 있기를 바란다.

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** 8월 15일 일요일 저녁 7:30

Long Term Care

** 8월 29일 일요일 저녁 7:30

How to Prepare Retirement Income

문 의: (925) 596-3518 (오광수)