비즈니스 오너들을 위한 은퇴 플랜

오광수 칼럼 (925) 596-3518 부동산 및 재정 전문가

Retirement Plans for Business Owners

오바마 대통령 시절 AAPI(Asian Americans and Pacific Islanders) 출신 국가별 65세 이상 연령층들의 경제 상황에 대해 연구한 결과에 의하면 우리 한인들의 경제력이 다른 아시아 국가­나 태평양 군도 출신들과 비교해서 상당히 낮다는 결과 보고서를 읽고 충격을 받은 적이 있다. 예를 들어 65세 이상 시니어들의 중간 소득이 $21,382에 불과해 조사 대상 27 개 국가 출신 중에 하위 3등에 해당할 만큼 현저히 낮았고 소셜 시큐리티 인컴 또한 연평균 $7,170이었으며 소득의 30% 이상을 렌트나 모기지로 지출하는 비율이 51%에 해당되고 미국 평­균 77%의 주택 소유 비율에 비해 한인들은 절반 정도인 51%에 불과해 경제적 여유가 없음을 확인할 수 있었다.

왜 이런 상황이 발생했을까를 고민해 보았었는데 아마도 자영업을 하는 비율이 높은 한인들의 직업 분포상 세금 공제를 많이 하여 세금을 적게 낸 결과 소셜 시큐리티 베네핏 수령 금액도 낮고 은퇴 플랜에 대한 정보 부족으로 노후를 위한 저축이 부족한 때문일 것이라는 생각을 하게 되었다. 사실 스몰 비즈니스를 운영하시는 분들은 절세를 하면서 은퇴 플랜에 저축할 수 있는 옵션이 훨씬 더 다양한데도 이를활용하지 못하시는 것을 보면 안타까울 때가 많다.

먼저 비즈니스 오너들이 고려할 수 있는 은퇴 연금 옵션에 대해 알아보자

1. 401(k), Solo 401(k)-Contribution Limit($19,500+$6,500 for 50+ age)

2. SEP(Simplified Employee Pension) IRA-CL(25% of net earnings, up to $58,000)

3. SIMPLE(Savings Incentive Match Plan for Employees) IRA-CL($13,500+$3,000 for 50+ age)

4. Profit-Sharing Plan-CL(up to 25% of compensation or $58,000)

5. Define Benefit Plan-CL(up to $230,000)

이렇게 다양한 은퇴 저축 플랜들이 비즈니스 규모나 상황에 맞게 준비되어 있고 추가적으로 개인 은퇴 연금(IRA)도 적립할 수 있으므로세금 보고 데드라인 가까울 때 회계사님들에게 찾아가서 "세금 덜 내게 해주세요" 하기 전에 재정 전문가를 만나서 본인과 비즈니스에 맞는 은퇴 플랜을 셋업 한다고 하면 세금도 절약하고 노후 준비도 할 수 있는 일석이조의 효과를 누릴 수 있을 것이다.

예를 들면, 부부가 함께 일하며 일 년 페이롤로 6만 불을 지급하는 2명의 직원이 있는 사업체에 주인의 넷 인컴이 일 년에 12만 불인 분들이라면 이분들의 연방 정부 텍스 브래킷은 22%의 소득 구간($81,051~$172,750)에 해당되시기 때문에 $26,400불의 연방 소득세를 내셔야 한다. 하지만 이분들이 회사에 401(k) 플랜을 셋업 하시고 부부가 개인으로 맥시멈 $19,500씩 토털 $39,000을 401(k)에저축하신다고 했을 때 어떻게 달라지는지 알아보자. 회사는 오너 부부를 위해 4%에 해당하는 매칭을 해주어 $4,800을 추가 적립하게되고 두 직원이 모두 참여하여 3% 곧 $1,800을 매칭 해주어야 하므로 회사에서는 $6,600의 경비가 발생하게 되고 오너 부부는$43,800을 은퇴를 위한 저축으로 합법적으로 세금 공제를 받게 될 뿐만 아니라 수입이 $74,400으로 줄어드는 효과가 있으므로 텍스브래킷이 22%에서 12% 소득 구간($19,901~$81,050)으로 떨어져 $8,928의 소득세만 내면 되는 결과가 나오니 $17,472의 세금을덜 낼뿐만 아니라 은퇴를 위한 자금으로 $43,800을 매년 저축할 수 있으니 은퇴 걱정이 그만큼 줄어드는 것이다.

매년 $43,800을 10년 동안 복리 이자 7% 정도 받고 401(k) 어카운트에서 자라나면 10년 후에는 $647,521이라는 은퇴 자금이 쌓이게 되고 30년 동안 나눠 받으면 일 년에 $48,767이라는 돈을 은퇴 후 수입으로 인출할 수 있으며 세금으로 12%를 내더라도 한 달에$3,576을 쓸 수 있게 된다. 거기에 소셜 시큐리티 연금이 합쳐지면 앞서 언급한 많은 한인 은퇴자들이 맞고 있는 빈곤한 삶은 피해 갈 수있을 것이다. 일 년에 부부 합산 $43,800을 저축하려면 한 달에 $3,650을 저축하라는 이야기인데 어떻게 그렇게 많이 저축할 수 있느냐고 반문할 수 있지만 세금을 내야 하는 것을 생각하면 실제 내가 하는 저축은 한 달에 $2,200 정도에 불과한 것이다. 은퇴 10년을 앞두고 있지만 아직 은퇴 저축이 한 푼도 없는 분이라도 앞으로 10년 허리끈을 졸라매고 절세 혜택이 있는 은퇴 플랜을 만들어 저축하신다면 위와 같은 효과를 볼 수 있으니 준비 부족으로 은퇴 후 소득 절벽에서 떨어져 중상을 입는 분들이 없기를 바란다.