은퇴 저축의 종류

오광수 (925) 596-3518 부동산 및 재정 전문가

Saving Plans for Retirement

은퇴를 위해 저축을 하려면 가장 먼저 고려해야 하는 것이 세금 혜택 관련 여부이다. 미국에서 합법적으로 세금을 안 내도 되거나 절세를 할 수 있도록 디자인된 은퇴 관련 저축 플랜을 Qualified Retirement Plan이라고 하며 대표적인 것은 아래와 같다.

개인을 위한 IRA, Roth IRA와

비즈니스 오너들을 위한 SEP IRA, SIMPLE IRA, Solo 401(k), Profit Sharing 등이 있으며

직장인들을 위한 401(k), 403(b), TSA 등과 같은 플랜이 있다.

그런데 이런 세금 혜택을 받는 은퇴 플랜에도 그 세금 혜택을 언제 받느냐에 따라 결과가 달라질 수 있어서 장시간 은퇴를 위해 저축을 하고 나중에 은퇴 후에 더욱 많은 리턴을 받으려고 한다면 나름의 전략이 필요하다.

가장 많은 분이 가지고 있는 은퇴 플랜은 지금 세금 혜택을 받고 나중에는 세금을 내는 Traditional IRA나 401k가 있는데 이 플랜은 식물로 치면 종자일 때 세금을 안 내고 나중에 그 종자를 심어 다 자란 다음 추수할 때 세금을 내겠다는 전략이고 Roth IRA 혹은 Roth 401k 같은 것은 은퇴를 위한 저축의 종잣돈은 세금 혜택을 받지 못하지만, 그 돈을 잘 관리하여 크게 자란 추수기에는 세금을 전혀 내지 않도록 고안된 플랜이다.

예를 들어 한 달에 500불씩 은퇴를 위한 준비로 저축을 한다고 했을 때 1년이면 $6,000을 20년간 세금이 공제되는 IRA에 저축한 경우와 지금은 세금 공제를 받지 못하지만, 나중에 돈을 빼 쓸 때 세금을 안 내는 Roth IRA에 저축한 경우를 비교해 보도록 해보자. 둘 다 7%의 복리로 자라는 곳에 저축하였다면 그 돈을 원금은 $120,000에 불과하지만 20년 후 약 $263,000 정도로 자라나게 되고 은퇴 후 20년 동안 역시 7%의 이자를 받으면서 빼 쓴다고 가정하면 일 년에 $24,825 곧 한 달에 2,000불 조금 넘는 돈을 인컴으로 쓸 수 있는 계산이 나온다. 20년 동안 $496,507이라는 많은 돈을 은퇴 후 Passive Income으로 빼 쓸 수 있으니 은퇴자들에게는 큰 도움이 될 것이다.

그런데 은퇴 후에도 납세 의무는 여전히 존재하니 내야 하는 세금을 생각해서 좀 더 자세한 비교를 해본다면 이야기는 많이 달라질 수 있다는 사실을 기억해야 한다. 현재 부부 소득이 $81,051~$172,750의 구간에 해당하여 22%의 연방 소득세를 내야 하는 가족이 부부 중 한 사람만 Traditional IRA를 통하여 $6,000을 저축하면 소득세 신고시 $1,320불의 세금을 내는 절약할 수 있고 20년 동안을 합치면 $26,400불의 세금을 덜 내게 될 것이다. 그 돈이 복리 7%의 이자를 받는 곳에 저축하게 되면 20년 후 $263,000로 자라게 되고 매년 $24,825씩 빼 쓰게 되면 그 금액에 대한 소득세를 은퇴 전과 같이 22%를 낸다고 할 때 $5,461의 세금을 매년 납부해야 하며 20년을 합치면 $109,230의 세금을 내야 한다는 이야기가 된다.

물론 은퇴 후에 인컴이 낮아져서 12%의 세율 구간으로 옮겨진다고 해도 일 년에 $2,979의 세금이 부과되며 20년이면 $49,650의 세금을 내야 한다는 계산이 나온다. 물론 Roth IRA에 저축하였으면 자신의 소득세율이 몇 %이든지 상관없이 얼마를 인출하던지 세금을 하나도 내지 않아도 된다. 그러니 은퇴 후에도 22%의 세율을 가지고 있는 사람이라면 20년 동안 위에서 언급한 $109,230-$26,400=$82,830의 절세 혜택을 본다고 할 수 있다. 그렇다고 무조건 Roth IRA에 저축하는 것이 최고로 좋다고 이야기할 수도 없다. 은퇴 후에 소득이 12%로 내려간다고 하면 $49,650-$26,400=$23,250 정도밖에는 절세 혜택이 크지 않으니 Roth IRA의 베네핏이 그리 크게 느껴지지 않는다.

더욱이 Traditional IRA에 저축한 사람이 그 절세 금액인 $1,320을 매년 쓰지 않고 역시 매년 7%의 복리를 받는 곳에 저축한다면 그 돈은 20년 후에 $57,900 정도로 자라게 되고 또 그 돈을 역시 7%의 이자를 꾸준히 받으면서 20년 동안 고정으로 빼 쓴다고 하면 일 년에 $5,466, 매달 $455 정도의 추가 인컴을 만들어 낼 수도 있으니 꼭 어느 플랜이 최고라고 못 박아 주장할 수 없는 노릇이다.

그러므로 여러가지 본인의 재정 상황을 고려하여 맞춤형 은퇴 설계를 정확하게 계산해 줄 수 있는 전문가와 어떤 플랜이 본인에게 적합한지를 점검받고 계획을 세우는 것이 중요하다고 하겠다.